TFSA相較於RRSP:有何區別?

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您可以為未來儲蓄並享受稅務優惠嗎?TFSA與RRSP均可提供納稅優惠,幫助您實現儲蓄和投資目標。那哪一種適合您呢?

事實上,對於如何保障自己的收入並沒有絕對的做法,但您的儲蓄計劃可以包括TFSA或RRSP,或者兩者都有。但如果要從中選擇其一,您就必須了解兩者的區別。

以下是一些重要的考慮因素,可幫助您選擇最適合自己的方案。


比較賬戶特色

  • 主要用途:RRSP通常用於為退休儲蓄。免稅儲蓄賬戶通常用於為任意目的儲蓄。
  • 適用資格:您可以在開始工作有收入或一些其他來源的收入後開始向RRSP供款。要在TD開設TFSA,您必須達到所居省分或地區的法定成人年齡。
  • 供款限額:2019年和2020年的TFSA供款限額為$6,000。2019年註冊退休儲蓄計劃的供款限額為2018年納稅申報收入的18%或$26,500(以較低者為準),可能會有一些調整。
  • 未使用的供款額:RRSP和TFSA未使用的供款額均可結轉至來年。
  • 提款:RRSP提款時須納稅,但某些情況例外。TFSA可隨時提款,無需納稅!1
  • 提款金額:從RRSP中提款時,提款金額不會重新計入您的供款額內,但某些情況例外。TFSA的提款金額將在來年重新計入您的供款額內。
  • 納稅:TFSA的供款不可抵稅。RRSP供款可抵稅。這表示您的供款可降低您的個人所得稅額。
  • 計劃到期日:RRSP在賬戶持有人年滿71歲的當年度末到期。免稅儲蓄賬戶不設年齡上限。
  • 配偶計劃:您可以直接向配偶的RRSP供款。沒有配偶TFSA這種項目。

儲蓄退休金

微笑的情侶望著玻璃窗外

如果您要為退休儲蓄,RRSP可能是個好選擇。當您向RRSP供款時,您可以將高收入期間應繳納的稅款延至退休後再繳,因為那時您的收入和稅務負擔可能較低。您可以把它視為優化您的儲蓄能力的一種策略。

雖然TFSA並非為了作為退休儲蓄賬戶而設,但此賬戶提供各種靈活選擇,是對RRSP的絕佳補充。如果您已經達到RRSP的最高供款限額,TFSA或許是您增加儲蓄額並享受免稅儲蓄增長和提款等優待的理想選擇。

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為購屋首期付款儲蓄

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如果您要為購置新屋儲蓄,從註冊退休儲蓄計劃中提款用於支付首期付款不失為一個好策略。提款金額可在15年內分期重新存入註冊退休儲蓄計劃。

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