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Régime enregistré d’épargne-retraite (REER)

Un REER est un régime d’épargne enregistré auprès du gouvernement fédéral. Il vise à vous aider à épargner en vue de la retraite en permettant à vos placements de croître à l’abri de l’impôt, maximisant ainsi leur potentiel au fil du temps.

Qu’est-ce qu’un REER?

Un REER est l’un des meilleurs moyens d’épargner pour la retraite.

Les revenus des placements dans un REER croissent à l’abri de l’impôt si les fonds y sont conservés. Les cotisations à un REER sont déductibles de votre revenu imposable, ce qui peut vous permettre de réduire vos impôts.

Avantages des REER

  • Déductions fiscales

    Les cotisations à un REER sont déductibles de votre revenu imposable, ce qui peut vous permettre de réduire vos impôts.

  • Report de l’impôt

    Vous pouvez laisser croître vos placements dans le REER en profitant du report d’impôt.

  • Fractionnement du revenu

    Un époux ou conjoint de fait qui gagne le revenu le plus élevé dans un couple peut cotiser au REER de son époux ou conjoint de fait pour réduire leurs impôts globalement.

Comment fonctionne un REER?

  • Vous pouvez détenir divers placements dans un REER, dont des certificats de placement garanti (CPG) et des fonds communs de placement. Les revenus de placement sont à l’abri de l’impôt jusqu’à ce que vous retiriez les fonds.
  • Pour l’année d’imposition 2024, le plafond de cotisation à un REER est de 31 560 $, ou 18 % du revenu déclaré en 2023, selon le montant le moins élevé, plus les droits de cotisation inutilisés des années précédentes, moins tout facteur d’équivalence.
  • La date limite de cotisation à un REER pour l’année d’imposition 2024 est le 3 mars 2025.

Chiffres importants à connaître

  • 10 000 $

    Retrait annuel maximal non imposé d’un REER pour financer vos études avec le Régime d’encouragement à l’éducation permanente.

  • 60 000 $

    Montant maximal pouvant être retiré du REER pour acheter une première maison dans le Régime d’accession à la propriété.

  • 71

    Le REER doit être converti en une option de revenu de retraite (p. ex. FERR) avant le 31 décembre de l’année de vos 71 ans.

Autres façons d’utiliser les fonds d’un REER

Un REER vous offre certaines options pour utiliser votre épargne. Par exemple, vous pouvez retirer des fonds de votre REER à l’abri de l’impôt pour retourner aux études ou faire une mise de fonds pour l’achat d’une première propriété Dans les deux cas, vous devez cependant rembourser le montant dans votre REER et vous perdez le potentiel de croissance de vos placements pendant cette période. Ces options sont assorties de conditions et de critères d’admissibilité.

  • Régime d’accession à la propriété (RAP)

    Le RAP est destiné aux acheteurs d’une première propriété au Canada. Il permet de retirer des fonds d’un REER pour acheter ou construire une propriété admissible pour soi-même ou pour un membre handicapé de sa famille Il y a un délai à respecter pour rembourser ce retrait.

  • Régime d’encouragement à l’éducation permanente (REEP)

    Le REEP vous permet de retirer des fonds de votre REER, libres d’impôt, pour payer une formation ou des études admissibles pour vous, votre époux ou votre conjoint. Les fonds doivent être remboursés dans les 10 ans.

Options de placement REER

Vous pouvez détenir divers placements admissibles dans votre REER.

En voici quelques-uns :

  1. Certificats de placement garanti (CPG) : Un CPG est un moyen sécuritaire de faire croître votre argent, car il protège la totalité de votre capital en plus d’offrir un potentiel de rendement sur votre placement.

  2. Fonds communs de placement : Un fonds commun de placement est un placement qui met en commun l’argent de nombreux investisseurs et l’utilise pour acheter des actions, des obligations et d’autres actifs. Les fonds communs de placement sont gérés par des professionnels afin d’aider à garder vos placements sur la bonne voie pour atteindre vos objectifs à long terme.

  3. Espèces: Détenir des espèces dans votre REER, c’est comme garder votre argent dans un compte bancaire ou un compte d’épargne à intérêt élevé. Les espèces constituent le type de placement le plus sûr, mais elles n’offrent pas le potentiel de croissance des fonds communs de placement. Les gens « entreposent » parfois leur fonds en espèces jusqu’à ce qu’ils soient prêts à investir dans une option à plus long terme.

Choisissez parmi une gamme d’options REER à la TD pour vous aider à atteindre vos objectifs de retraite. Voir ce que vous offer la TD.

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