Régime enregistré d’épargne-études (REEE) autogéré

Un REEE est un compte d’épargne à impôt différé conçu pour aider les familles à épargner en vue des études postsecondaires de leurs enfants. Grâce aux subventions gouvernementales, comme la Subvention canadienne pour l’épargne-études (SCEE), qui s’ajoutent à vos cotisations, les REEE sont un excellent moyen de faire fructifier votre épargne. Avec un REEE autogéré, vous avez le plein contrôle sur vos choix de placement, ce qui signifie que vous pouvez acheter et vendre un large éventail de placements admissibles dans un même compte, comme des actions, des obligations, des fonds communs de placement, des fonds négociés en bourse (FNB) et des certificats de placement garanti (CPG). 

  • Contributions gouvernementales équivalentes

  • Investir dans l’avenir de votre enfant, avec report d’impôt

    Vous pouvez investir dans un large éventail d’actifs et personnaliser votre stratégie de placement en fonction de votre tolérance au risque et de vos objectifs financiers.

  • Souplesse intégrée 

    Les fonds d’un REEE familial peuvent également être utilisés pour financer des études moins traditionnelles, comme une formation pratique ou une formation professionnelle, tout comme les autres REEE. Il est également possible d’ajouter des frères et des sœurs comme bénéficiaires du compte.

  • Investissez dans les marchés nord-américains

    Avec un REEE autogéré, vous pouvez diversifier votre portefeuille et accéder aux principaux marchés nord-américains


Préparer l’avenir de vos enfants grâce à un régime enregistré d’épargne-études (REEE)

Un régime enregistré d’épargne-études (REEE) peut vous aider à épargner pour les études futures d’un enfant, et vous donne accès à une vaste gamme de placements. Apprenez-en plus sur les subventions gouvernementales, les différents types de retraits et plus encore.


Critères d’admissibilité pour l’ouverture d’un REEE

Tous les comptes de REEE de Placements directs TD sont considérés comme des régimes familiaux. Ainsi, certaines limites ou lignes directrices s’appliquent concernant la validité des relations souscripteur-bénéficiaire. Les voici :    

  • Parent à enfant(s)   
  • Tuteur légal à enfant(s)    
  • Grand-parent à petit(s)-enfant(s)   

Un lien de sang ou d’adoption doit unir le souscripteur ou la souscriptrice et le ou la bénéficiaire du compte.

Exigences supplémentaires pour ouvrir un REEE : 

  • Le souscripteur et le bénéficiaire doivent avoir un numéro d’assurance sociale (NAS) valide.
  • Le bénéficiaire doit être un résident canadien et avoir moins de 21 ans au moment de son ajout ou avoir été bénéficiaire d’un REEE d’une autre famille immédiatement avant d’être ajouté.

Cotisations à un REEE et date limite pour 2025

Comparaison entre le REEE, le CELI et le REER de Placements directs TD

Les REEE, les REER et les CELI sont tous des solutions pour épargner pour les études de vos enfants.

CELI

REER

REEE

Objectif principal

Investir pour réaliser un objectif

En général, pour les retraits à la retraite, dans le cadre du Régime d’accession à la propriété (RAP) ou du Régime d’encouragement à l’éducation permanente (REEP).

Investir pour les études postsecondaires des enfants. 

Cotisation équivalente du gouvernement

Sans objet

Sans objet

Le gouvernement fédéral verse une cotisation équivalente de 20 %, jusqu’à concurrence de 500 $ par année et jusqu’à concurrence d’un plafond à vie de 7 200 $ par bénéficiaire. Certains bénéficiaires de familles à faible revenu peuvent être admissibles à des subventions gouvernementales supplémentaires.

Plafond de cotisation annuel

7 000 $1 PLUS les droits de cotisation inutilisés des années précédentes.

18% du revenu de l’année précédente (les plafonds s’appliquent), moins le facteur d’équivalence.

Aucun plafond de cotisation annuel, mais limite à vie de 50 000 $ par enfant.

Cotisations

Non déductibles d’impôt.

Généralement déductibles d’impôt.

Non déductibles d’impôt.

Droits de cotisation inutilisés

Reportés

 

Reportés
Reportés

Croissance

Libre d’impôt2

Impôt différé

Impôt différé

Impôt sur les retraits

Les retraits ne sont pas imposables.

Assujettis à une retenue d’impôt prescrite au moment du retrait, mais ultimement imposés en tant que revenu selon votre taux marginal. Ces retraits peuvent avoir une incidence sur les prestations gouvernementales, comme la Sécurité de la vieillesse.

Lorsque vous effectuez un retrait pour financer les études postsecondaires d’un enfant, vos cotisations sont versées libres l’impôt. Les subventions gouvernementales et les revenus de placement sont considérés comme un paiement d’aide aux études (PAE) et sont généralement imposables pour le bénéficiaire. 

Limite de retrait

Aucune limite

Des limites s’appliquent aux retraits dans le cadre du RAP ou du REEP. Aucune limite sur les autres retraits, mais ceux-ci sont assujettis à une retenue d’impôt.

Aucune limite pour le remboursement des cotisations. Pour les retraits faits dans le cadre du PAE, la limite de retrait est de 8 000 $ si votre enfant est inscrit comme étudiant à temps plein et de 4 000 $ s’il est inscrit comme étudiant à temps partiel. 

Autres options de placement

Vous voulez un moyen abordable d’épargner pour les études de votre enfant?

Vous pouvez contribuer aux études postsecondaires de votre enfant en investissant dans des fractions d’action ou de part de FNB

Vous avez des questions? Nous avons les réponses.







Articles connexes

Ouvrir un compte en ligne : c’est rapide et facile

Que vous soyez un investisseur autonome débutant ou chevronné, bienvenue à Placements directs TD.

  • Faites une demande en ligne

    C’est facile d’ouvrir un compte au comptant, un compte sur marge, un REER ou un CELI.

  • Appelez-nous

    Nous sommes là pour vous, du lundi au vendredi, de 7 h à 22 h HE.

    1-800-361-2684 1-800-361-2684
  • Prenez rendez-vous

    Venez discuter en personne dans une succursale près de chez vous.


Une question? Trouvez la réponse