遺囑中的常見錯誤以及如何避免這些錯誤

遺囑中的錯誤可能會使遺囑執行人無法執行您為家人和受益人制定的計劃。下文介紹了遺囑規劃中的一些常見錯誤以及如何避免這些錯誤。

家族遺囑再簡單不過了……大概他們也是這麼想的。這對夫婦將把自己的財產傳給兩個兒子。時光慢慢流逝，父親去世了，但大筆的遺產已經做好了規劃。然而，這位母親活到了高齡，甚至比她的兩個兒子都活得更久，他們都在70歲左右時離世，沒有任何繼承人。

當這位母親最終於90歲左右離世時，幾十年來積攢下來的遺產要由誰繼承？

可能無法順遂這家人的心願。如果沒有尚存子女，遺產本可以捐給好朋友或慈善機構。但是，在加拿大沒有任何在世親戚的情況下，這家人從未見過甚至可能不知道其存在的一位東歐堂兄卻繼承了他們的$1百萬。

1. 沒有「後備計劃」

很多人會犯的一個錯誤是，他們在立遺囑時忘記了「轉贈贈與」條款，這意味著如果立遺囑人比受益人長壽，他們就沒有「後備計劃」。

對於所有坐在廚房餐桌旁立遺囑的人來說，這是一個警示故事。錯誤無時無刻不在發生 - 即使律師亦會犯錯，微小的錯誤可能會毀掉為傳承您的家庭財富和祖傳之物而精心製定的計劃。

2. 沒有遺囑

道明財富稅務和遺產規劃師Laima Alberings表示，這是您讓自己所愛之人蒙受的最大損失。如果沒有遺囑，您的遺產更容易面臨潛在的索賠或訴訟。如果您的事務十分複雜或家庭存在糾紛，您的遺產可能鬧上法庭並且一拖就是數年，花費數千甚至更高的法律費用。

3. 數學錯誤

人們可以透過多種方式在受益人之間分配資產，每種方法都可能容易出錯。簡單的數學錯誤，包括將資產按照金額或比例分割，如果總額不符，則遺囑問題可能會導致曠日持久的法庭審理。另一種選擇可能是將資產分成數份。例如，如果一個家庭將兩名子女、一名好友和三個喜愛的慈善機構列入遺囑，父母可以透過將其財產總額分成100份來進行分配。然後，父母可以決定子女各獲得40份，好友獲得5份，三個慈善機構各獲得5份。這樣，如果財產價值發生變化，受益人將按照您規定的比例繼承遺產。

4. 子女年齡過小

雖然您可能希望自己的子女繼承遺產，但您或許不希望他們在年幼且尚無法承擔經濟責任時一次性擁有巨額財產。在遺囑中納入針對未成年人的信託條款，如果您在子女尚無法成熟做出財務決定時離世，則可以防止他們不受限制地動用繼承的遺產。信託條款可以規定，如果您的受益人在年幼時繼承財產，則資產將根據您的遺囑條款以信託方式持有和分散，直到他們達到您指定的年齡。如果您考慮設立信託，請諮詢您的律師和財務顧問。

5. 選擇不合適的遺囑執行人

為您的遺囑指定「錯誤」的遺囑執行人可能會由於個性衝突或其缺乏能力而打亂您的良好用意。您的遺囑執行人是否比您年長？經常靠不住？忙於自己的事情？建議尋找其他更合適的遺囑執行人或法人遺囑執行人，例如您的金融機構。在任何情況下，您都應經常審視遺囑，以確認您選擇的遺囑執行人仍然是最佳人選。

6. 選擇並非專長於遺囑和遺產的律師

正如您不會找皮膚科醫生看胸痛一樣，您在起草遺囑時應該找一位了解遺囑和遺產規劃的律師。人們通常很樂意諮詢律師（也許就是購房時找的那位），但他們很快就忘記了並非所有律師都是所有領域的專家。如要起草遺囑，請諮詢遺囑和遺產專家。

7. 不詳細說明個人物品

Alberings記得一個家庭為了母親在週日晚餐時使用的$40茶壺而爭得面紅耳赤。「他們為了那個茶壺而花費了數千美元的法律費用。」 個人物品往往因其情感價值而成為各方最激烈爭奪的對象。考慮到這一點，最好盡可能具體地說明什麼物品由誰繼承。建議列一個清單，並在遺囑附帶的備忘錄中盡可能仔細地說明每一件物品。

8. 度假屋引起的複雜問題

度假屋不但具有情感價值，隨之而來的還有成本和稅費。如果一名子女想要繼承家庭度假屋，一名子女擁有自己的家庭度假屋，而另一名子女因為住得太遠而無法使用家庭度假屋，事情就會變得十分複雜。當涉及到家庭度假屋時，請先與子女溝通以判斷他們對家庭度假屋的興趣。然後，根據誰真正想要以及誰將維護和使用這座家庭度假屋，具體確定將由誰繼承。

9. 不切實際的條件

「如果您在遺囑中納入難以執行的條件，這可能會給您的遺囑執行人帶來麻煩。」Alberings說。她回憶說，一位客戶不希望有紋身的子女繼承遺產。Alberings反駁說，遺囑執行人很難核實某人身體某處是否有紋身，而且沒有什麼能阻止他們在繼承遺產後的第二天紋身。於是這個想法被放棄了。

10. 含糊不清

遺囑過於含糊亦會導致問題。例如，如果您在遺囑中聲明Kate將繼承您的鑽戒，那麼如果您擁有不止一枚鑽戒會怎樣？您是說女兒Kate、表親Katy還是阿姨Katherine？附上物品的詳細說明、受益人的正式姓名以及您與受益人的關係可有助於防止這些問題。

最後，Alberings表示，重要的是讓熟悉您事務的經驗豐富的專業人士來協助您設立遺囑。適當訂立遺囑之後，您可以指定資產如何分配，並且您可以確信自己的用意將得到實現。