個人或家庭RESP：哪個適合您？

一些加拿大人已經知道註冊教育儲蓄計劃（RESP）不失為提升高等教育儲蓄的好方法。除了提取資金前可以透過遲延所得稅增加積蓄外，還有望獲得政府補助¹。單單去年，加拿大人持有RESP²中價值$440億的資產，超過一半的家長開設了RESP來儲蓄³。但RESP「保護傘」是指個人計劃和家庭計劃，而且家長可能不清楚應該選擇哪一種，以及當中的原因。

道明財富TD顧問Zeljka Walker對這個問題的解答可謂簡明扼要： 「RESP個人計劃是為單一子女而設的， 而RESP家庭計劃則針對多個子女來分享儲蓄金額」。

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與RESP家庭計劃不同，當中要求指定計劃受益人年齡必須少於21歲，此年齡限制不適用於RESP個人計劃。​​​​​​​ Walker表示：「個人計劃非常適合獨生子女家庭，他們不必就分享這些積蓄而感到煩惱。如果您希望與非親屬開設賬戶，或者希望為自己未來的教育需要而積蓄，也是一個不錯的選擇。」

如果您有多名子女，或許家庭計劃比較適合，讓所有子女均能分享積蓄。家庭計劃的所有受益人必須與計劃認購者有血緣或收養關係，例如孫子女、曾孫子女、兄弟姐妹等。於整個RESP生命週期內，亦可以自行添加或更改受益人。分配資金時，每個受益人必須使用一部分，儘管每個部份不一定相等。Walker表示：「這表示如果您有一名子女要上醫學院，與另一名於大學就讀媒體研究文憑的子女相比，前者能夠利用更多的積蓄。」

Walker解釋：「兩個根本問題是：哪名子女會先就讀？哪名子女的課程費用會更高昂？」 她建議家長留意學校離家有多遠、子女要就讀時的費用是多少、哪名子女更有可能就讀專上課程，而哪名子女則不會就讀專上課程。

聯邦政府會向這兩個計劃的每名受益人提供最多$7,200的補助，直至對方年滿18歲。家庭計劃的補助金可以共享，但不得超過每位受益人$7,200的終生上限。受益人未使用的任何補助金必須在關閉RESP後退還給政府。就這兩類情況，RESP必須存有35年才可以終止。